書籍：企業不正対応の実務Ｑ＆Ａ

もくじ

Q1 不正とは何ですか？また、なぜ不正が起きるのですか？
Q2 アルブレヒトが研究した「不正を犯す個人・組織の特徴」について教えて下さい。
Q3 アメリカの代表的不正事例（エンロン、ワールドコム）について教えて下さい。

１．企業財務にかかわる不正

Q15 不正の体系図「フロード・ツリー」とは何ですか？
Q16 財務諸表における不正とは何ですか？
Q17 財務諸表における不正が起こる兆候はありますか？

２．企業財務以外の不正

Q34 コンピュータやインターネット上での不正には何がありますか？
Q35 マネー・ローンダリングとは何ですか？また、どのような罰則の対象となりますか？
Q36 インサイダー取引とは何ですか？また、どのような罰則の対象となりますか？

３．業種特有の不正

Q37 金融機関における不正にはどのようなものがありますか？
Q38 保険金不正にはどのようなものがありますか？
Q39 医療不正にはどのようなものがありますか？

１．不正に係る法律・罪名・処分

Q42 個人情報保護法とは何ですか？
Q43 公益通報者保護法とは何ですか？
Q44 民事事件と刑事事件の違いについて教えて下さい。

２．調査テクニック

Q58 不正調査の実施の際の注意点は何ですか？
Q59 面接調査を実施するにあたっての留意点は何ですか？
Q60 面接調査における5つの質問について、その目的と方法を教えて下さい。

３．証拠と報告書

Q78 証拠書類の収集にあたっての留意点を教えてください。
Q79 証拠書類の取り扱いで気をつけなければならないことは何ですか？
Q80 違法収集証拠とは何ですか？

１．不正の発見と対策

Q82 不正実行者に多くみられる性格や生活環境などについて教えて下さい。
Q83 不正が発覚する前の兆候はありますか？
Q84 不正や不祥事を早期に発見するためにはどのような手段が有効ですか？

２．不正対策のスペシャリスト

Q91 不正対策の国際的機関である「ACFE」について教えて下さい。
Q92 「ACFE」が認定している「CFE」とはどのような資格ですか？
Q93 CFEが問題解決にあたった具体的な事例はありますか？また、CFEに対する需要が拡がる具体例を教えてください。
Q94 CFE資格の取得要件を教えてください。