2. CPEの対象となる研究分野

ACFE や ACFE JAPAN が提供するサービスから得られる CPE は、すべて「不正検査」単位として使用できます。(一部「倫理」単位としてのみ使用できる場合もあります。それぞれのサービスの説明をご確認ください。)
ACFE・ACFE JAPAN 以外の機関で取得した CPE について、次のいずれかの領域に該当する場合は「不正検査」単位として使用できます。

財務取引、会計、不正スキーム (不正の手口など)：

• 不正監査、フォレンジック会計 (法医学会計・法廷会計)
• 横領、資産の不正流用
• 財務諸表不正
• 不正な報告 (虚偽申告、品質不正、など)
• 贈収賄、汚職
• 知的財産の窃取
• 金融機関不正 (金融機関に対して行われる不正 / 金融機関などで行われる不正)
• 小切手・クレジット カードの不正
• 保険不正 (保険会社等に対して行われる不正 / 保険会社などで行われる不正)
• 株式不正 (有価証券等の不正)
• マネー ローンダリング (資金洗浄)
• 消費者不正 (一般の人々に対して行われる不正 (詐欺など))
• 医療不正 (医療機関・介護機関などに対して行われる不正 / 医療機関・介護機関などで行われる不正)
• 倒産詐欺
• 税金不正 (脱税など)
• IT・コンピューター関連の不正 (詐欺)、インターネットで行われる不正 (詐欺)
• 政府・行政機関の不正 (政府・行政機関に対して行われる不正 / 政府・行政機関などで行われる不正)
• 契約・調達での不正

不正・不正検査に関連する法令：

• 不正検査 (不正の防止・抑止・検知・調査など) における個人の権利
• 不正事件に対する民事訴訟 (犯罪者・不正実行者に対する民事訴訟)
• 不正に関連する法令
• 専門家証人としての証言
• 不正事件の刑事訴追 (警察などの法執行機関への告訴)
• 証拠の基本原則 (証拠の取り扱いなど)

調査技法：

• 文書類の分析
• インタビュー (聴取) の理論と応用
• 秘密裏に行う検査
• 情報源 (必要とする情報をどこから取得するか・どのようにして取得するか)
• インターネット・SNS などから得られる情報
• データ分析、レポート ツール
• コンピューター フォレンジック (デジタル フォレンジック)
• 違法・不正な取引の追跡
• 不正検査報告基準 (不正事件・不正調査における報告書の作成技法など)

不正の防止と抑止：

• 犯罪学・犯罪心理学・犯罪予防学 (犯罪発生理論、犯罪者・不正実行者に関する研究、など)
• ホワイトカラー犯罪 (職業上の不正など)、企業内で行われる犯罪・不正
• 組織犯罪、企業が行う犯罪
• 職業犯罪
• 不正防止プログラム
• 不正リスク アセスメント
• 不正リスク管理
• コーポレート ガバナンス (企業統治)
• 不正における経営者・取締役・監査役の責任
• 罰則と刑事司法制度